
2022年,是不平凡的一年,受疫情和俄烏沖突影響,國內經濟持續下行,公司在變中尋機,始終保持著壓線沖刺的狀態,貫徹新理念,謀求新發展,交出了一份亮眼的成績單。
2023年,世界之變、時代之變、歷史之變正以前所未有的方式展開,外部環境風高浪急、動蕩不安,對我國經濟影響進一步加深,化肥市場有望延續偏強勢的格局,精細化工BDO產業可能迎來寒冬,預期會長期處于產品成本與售價倒掛的情況。結合生產經營實際情況,公司將2023年定為“降本增效年”。
財務資產部作為成本管理的牽頭單位,針對目前成本管控方面存在的問題,凝心聚力再突破,全面修訂成本管理制度,著重從以下三方面對成本進行管控。
增加供銷環節管理,做到全流程成本管控
新經濟形態下的市場環境瞬息萬變,對于供銷“兩頭”的經營管理,我們始終堅持“該花的錢一分不能少,不該花的錢一分也不能多”的原則,針對采購環節,監察室每月下達大宗原材料的采購量價計劃,對趨勢操作、拓寬采購渠道、采購質量、途耗追回等方面進行績效激勵,提升市場研判能力,提高波段操作的精準性,實現降本增效。
針對銷售環節,監察室每月將公司銷售價格與同行或省外指定區域進行對標,并配套相應激勵,同時強化合同履約管理,從嚴控制合同作廢率,最大限度的發揮競價機制,提升經濟效益。同時關注運費、裝卸費、檢驗費、保險費、租賃費、違約金等方面,確保成本管控無死角。
強化生產環節目標績效導向,全員參與降本增效
結合公司成本管理現狀,充分考慮2023年生產經營組織和節能技改項目實施,從定量和定性兩個方面確定成本管理目標,指導全年各項管理工作開展。
圍繞成本管理年度目標,將各類消耗指標、費用指標由主責部門向下分解至各成本管理主體單位,由其再向下分解,壓實工段、班組成本管理目標。通過內部培訓、競賽、演練等多種方式,建立科學有效的激勵獎懲辦法,使得成本管理責任得到有效落實。
興勤儉之風,將修舊利廢和“金點子”納入成本專項獎勵,力爭讓分廠做到能修理的不采購、能自制的不外委,將修舊利廢的觸角延伸到每個崗位、每位員工。鼓勵員工積極探索、大膽實踐、勇于創新,發現生產運行中的瓶頸問題和增效點。
強化目標導向、績效導向、結果導向。把全員降本作為當前和今后一個時期的重要工作進行推進,加強基層員工降本增效理念塑培,培育和發掘一批成本管理能手,總結和提煉優秀成本管理案例,形成一批可復制、可推廣的先進經驗。
強化“降成本人人有責”的思想,從大處著眼,從小處著手,從節約一度電、一滴水、一張紙做起,讓勤儉節約成為一種行為習慣。
發揮財務專長,發掘新的利潤增長點
強化資金運作,降低財務費用。2023年,財務資產部在優先保障生產經營和減少項目所需的資金情況下,將利用閑置資金或低成本的貸款資金,進行高收益理財,降低財務費用;或進行投資,發掘新的利潤增長點。
用足用活稅收政策,統籌做好納稅規劃。加強與外部對標學習,擴展思路,用活稅收政策進行籌劃;加強公司各部門協作,整合前端業務,強化業務過程涉稅風險控制,合理開展納稅籌劃;請專業機構入駐企業,為公司規避涉稅風險的同時,充分利用稅收優惠政策為公司進行納稅規劃,減少稅費支出。
充分利用ERP系統,發揮數字化、智能化作用,及時發現生產消耗異常情況,減少成本浪費。緊跟市場變化,關注原料和產品價格變動,及時測算各產品邊際貢獻和效益最大化方案,為公司生產經營提供有用的決策信息。
做有心人,關注同行、上下游或陜煤集團內部關聯產品銷售價格和生產成本,為公司購銷波段操作或對外投資提供前瞻性的建議,為公司做大做強貢獻一己之力。
事雖難,做則必成。我們將堅持楊照乾董事長“一切成本皆可控”的理念,強化全員成本理念,持續提升效率效益,打贏降本增效攻堅戰,實現“五個二”目標及“員工幸福、同行尊重”一流化工企業愿景。(財務資產部 許強強)